Untitled

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к отчету об исполнении консолидированного бюджета

|  |  | КОДЫ
| Форма по ОКУД | 0503360
на 01.01.2014 г. | Дата | 01.01.2014
Главный распорядитель, распорядитель, |  |  |
получатель бюджетных средств, главный администратор, |  |  |
администратор доходов бюджета, |  | по ОКПО |
главный администратор администратор |  |  |
источников финансирования |  |  |
дефицита бюджета Министерство финансов Калужской области | Глава по БК |
Наименование бюджета консолидированный бюджет |  |  |
(публично-правового образования) Калужской области | по ОКАТО |
Периодичность: квартальная, годовая |  |  |
Единица измерения: руб |  | по ОКЕИ | 383

Доходы консолидированного бюджета

Доходная часть консолидированного бюджета Калужской области в 2013 году исполнена в сумме 51 162,9 млн. рублей, темп роста к 2012 году составил 102,0 %.

Налоговые и неналоговые доходы получены в сумме 43 454,1 млн. рублей, по сравнению с 2012 годом прирост составил 985,8 млн. рублей, темп роста – 102,3 %. Прирост собственной доходной базы консолидированного бюджета области обеспечен за счет роста налоговых доходов.

Наибольший прирост достигнут по налогу на имущество организаций – 51,4 %, налогам, сборам и регулярным платежам за пользование природными ресурсами – 42,2 %, налогам на имущество физических лиц – 17,3 %, транспортному налогу – 16,0 %, налогу на доходы физических лиц – 10,2 %.

В структуре налоговых доходов консолидированного бюджета области наибольший удельный вес приходится на налог на доходы физических лиц – 31,5 %, налог на прибыль организаций – 17,9 %, акцизы по подакцизным товарам – 12,9 % и налог на имущество организаций – 7,7 %.

Неналоговых доходов за 2013 год поступило в сумме 3 018,1 млн. рублей, что на 94,3 млн. рублей превысило поступления 2012 года в основном за счет увеличения доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности.

В общей сумме доходов безвозмездные поступления составили 7 708,8 млн. рублей, что на 21,7 млн. рублей ниже уровня 2012 года. Доля безвозмездных поступления в общей сумме доходов снизилась на 0,2 процентных пункта.

Безвозмездные поступления (с учетом возврата остатков межбюджетных трансфертов в федеральный бюджет) получены в сумме 7 708,8 млн. рублей, из них межбюджетные трансферты из федерального бюджета – 7 123,6 млн. рублей, от государственной корпорации – Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства – 473,0 млн. рублей.

Расходы консолидированного бюджета

Исполнение консолидированного бюджета области по расходам за 2013 год составило 55 420,5 млн. рублей, или с ростом к 2012 году на 1 949,0 млн. рублей. Темп роста составил 103,6 %.

Бюджет Калужской области имеет социальную направленность. Расходы на социальную сферу в отчетном году исполнены в объеме 33 043,4 млн. рублей. Доля расходов на социальную сферу составила 59,6 % от общего объема расходов бюджета.

В структуре расходов консолидированного бюджета области значительный удельный вес занимают расходы на образование – 27,5 %, на национальную экономику – 21,2 %, на социальную политику – 13,6 %, на здравоохранение – 13,0 % и на жилищно-коммунальное хозяйство – 9,6 %.

Исполнение расходов, реализуемых программно-целевым методом, за 2013 год в целом по области сложилось в объеме 44 298,9 млн. рублей, темп роста к уровню 2012 года составил 115,5 %. Удельный вес данных расходов в общем объеме расходов консолидированного бюджета области составил 79,9 %.

Кредиторская задолженность в целом по области по состоянию на 1 января 2014 года составила 25,2 млн. рублей, или снизилась по сравнению с 2012 годом на 3,4 млн. рублей. При этом на областном уровне просроченная кредиторская задолженность по итогам исполнения за 2013 год отсутствует.

Задолженность по выплате заработной платы работникам бюджетной сферы и социальным выплатам на протяжении всего отчетного периода отсутствовала.

По форме 0503110 t

Бюджетом Территориального фонда обязательного медицинского страхования Калужской области на 2013 год, утвержденным Законом Калужской области от 14.11.2012г. № 348-ОЗ (ред. от 26.04.2013г. №413-ОЗ, от 27.12.2013г. №523-ОЗ) "О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Калужской области на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" предусмотрены следующие расходы по разделам и подразделам, КОСГУ классификации расходов бюджета:

- 000 09 02 0000000 000 261

- 000 09 09 0000000 000 261

По форме 0503324

Раздел 1 Движение целевых средств

По целевой статье 9980000 отражено движение остатков прошлых лет по следующим межбюджетным трансфертам :

Наименование показателя | Код главы по БК | Код целевой статьи расходов по БК прошлых лет | Код доходов по БК | Остаток на начало года | Восстановлено остатков МБТ прошлых лет
Подпрограмма "ВИЧ-инфекция" | 056 | 1002304 | 2 02 02051 02 0000 151 | 2 231 800,00 |
Подпрограмма "Вирусные гепатиты" | 056 | 1002307 | 2 02 02051 02 0000 151 | 4 439 900,00 |
Реализация комплексных программ поддержки развития дошкольных образовательных учреждений в субъектах Российской Федерации | 074 | 4200100 | 2 02 02141 02 0000 151 | 44 356,39 |
Проведение противоаварийных мероприятий в зданиях государственных и муниципальных общеобразовательных учреждений | 074 | 4361500 | 2 02 02105 02 0000 151 | 6 000,00 |
Федеральная целевая программа "Сохранение и восстановление плодородия почв земель сельскохозяйственного назначения и агроландшафтов как национального достояния России на 2006 - 2010 годы и на период до 2013 года" | 082 | 1006000 | 2 02 02082 02 0000 151 | 270,00 |
Закупка произведенных на территории государств - участников Единого экономического пространства автобусов, работающих на газомоторном топливе, трамваев и троллейбусов | 103 | 3170102 | 2 02 02156 02 0000 151 | 16 000000,00 |
Капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования административных центров субъектов Российской Федерации и административных центров муниципальных районов Московской и Ленинградской областей | 108 | 3150206 | 2 02 02116 02 0000 151 | 132 713,42 |
Компенсация части потерь в доходах организациям железнодорожного транспорта в связи с принятием субъектами Российской Федерации решений об установлении льгот по тарифам на проезд обучающихся и воспитанников общеобразовательных учреждений | 109 | 3050108 | 2 02 02111 02 0000 151 | 0,00 | 346 594,49
Обеспечение жильем граждан, уволенных с военной службы (службы), и приравненных к ним лиц | 309 | 1008811 | 2 02 03077 02 0000 151 | 294 884 157,50 |

По форме 0503368

По коду строки 440 (счет 010855000) отражено поступление и выбытие земельных участков, входящих в состав имущества казны.

По коду строки 450 (счет 010856000) отражено поступление и выбытие материальных

запасов, входящих в состав имущества казны.

Руководитель ___________ ____В.И.Авдеева__________

(подпись) (расшифровка подписи)

Руководитель планово-

экономической службы ___________ ___М.В.Андреева_________

(подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер ___________ ___Н.Н.Епихина _____

(подпись) (расшифровка подписи)

"11" марта 2014 г.